Perencanaan Keuangan: Strategi Perencanaan Pensiun dengan Opsi Saham dan RSU (Bagian 1: Pra-Pensiun) Poin Utama Anda harus mulai merencanakan pensiun minimal 10 sampai 15 tahun sebelum tanggal pensiun target Anda, jika tidak lebih awal. Untuk mencegah semua opsi saham Anda jatuh tempo pada saat pensiun, pertimbangkan untuk memulai program reguler untuk berolahraga dengan baik sebelum tanggal pensiun Anda. Sementara itu, saham yang dibatasi keamanan dan RSU dapat menjadi penting saat Anda mendekati masa pensiun. Pilihan latihan atau stock rompi terbatas memungkinkan Anda menyumbangkan lebih banyak uang ke rencana 401 (k) Anda. Anda selalu bermaksud menggunakan pendapatan dari hibah saham perusahaan Anda untuk pensiun dengan nyaman. Namun Anda belum pernah memiliki rencana khusus untuk bagaimana menggunakan hibah ini, atau memahami masalah terkait pensiun. Apakah Anda memiliki opsi saham, hak penghargaan saham (saham preferen saham), saham terbatas atau unit saham terbatas (RSU), rangkaian artikel tiga bagian ini membahas masalah yang akan dipertimbangkan saat Anda merencanakan masa pensiun, mendekati masa pensiun, atau sudah pensiun. Jangka Waktu Untuk Perencanaan Pensiun Ketika Anda berada di puncak karir Anda, membesarkan keluarga, atau membayar pendidikan anak-anak, sulit untuk memikirkan perencanaan untuk masa pensiun Anda sendiri. Mungkin tidak ada arus kas surplus yang bisa dihemat. Meskipun demikian, keputusan yang Anda buat selama masa pra-pensiun Anda secara langsung mempengaruhi kapan Anda dapat pensiun dan tingkat penghasilan yang dapat Anda nikmati di tahun-tahun itu. Anda harus mulai merencanakan pensiun Anda setidaknya 10 sampai 15 tahun sebelum tanggal pensiun target Anda, jika tidak lebih awal. Bagaimana Pilihan Saham Sesuai dengan Tujuan Pensiun Anda Orang sering memikirkan Nomor yang harus mereka capai untuk pensiun dengan nyaman. Ini biasanya nilai aset investasi Anda pada tanggal pensiun Anda sehingga Anda harus hidup dengan nyaman sampai hari Anda meninggal. Namun, tidak ada yang namanya satu nomor ajaib untuk seseorang. Sebaliknya, jumlah yang Anda butuhkan perubahan setiap hari dengan lusinan variabel seperti status pekerjaan keluarga Anda, kesehatan Anda, standar hidup Anda, kebutuhan dan keinginan anak-anak Anda, pasar keuangan, dan banyak lagi. Dengan demikian Anda harus mengevaluasi kembali kemajuan Anda menjelang pensiun setidaknya setiap tahun. Anda tidak boleh melihat opsi saham dengan cara yang sama seperti Anda melihat saham atau reksa dana lain dalam portofolio Anda. Jika opsi saham merupakan bagian penting dari portofolio Anda, analisis menjadi semakin sulit. Anda seharusnya tidak melihat opsi dengan cara yang sama seperti melihat saham atau reksadana lainnya. Sementara opsi adalah komponen ekuitas, saham tersebut jauh lebih berisiko daripada saham yang Anda miliki secara langsung, atau saham terbatas yang tidak diinvestasikan. Opsi saham bisa sangat mudah berubah, dan persentase portofolio investasi Anda yang mereka buat dapat berubah setiap hari. Selain itu, mereka terkonsentrasi di satu saham (perusahaan Anda). Peracikan ini, Anda mungkin juga memiliki persediaan perusahaan dalam jumlah besar dalam rencana 401 (k) Anda. Akhirnya, Anda tidak secara langsung mengontrol hibah opsi dan hibah saham lainnya yang Anda terima setiap tahunnya. Biasanya tidak masuk akal untuk menggunakan opsi saham Anda lebih awal tanpa memiliki kesempatan investasi yang jauh lebih baik di tempat lain. Oleh karena itu, Anda harus mengkoordinasikan investasi Anda yang lain di seputar opsi saham Anda. Contoh: Usia Anda menunjukkan bahwa Anda harus memiliki sekitar 50 aset investasi Anda dalam ekuitas, di mana 9 seharusnya merupakan saham pertumbuhan perusahaan kecil, 13 harus menjadi saham internasional, dan 28 harus merupakan saham perusahaan besar. Asumsikan juga bahwa pilihan Anda membentuk nilai 56 dari aset investasi Anda. Jangan berpikir bahwa Anda memiliki keseluruhan komponen ekuitas yang tercakup dalam nilai pilihan Anda. Anda harus menghitung pilihan hanya terhadap 9 pertumbuhan perusahaan kecil dan menambah komponen topi besar dan internasional sampai mencapai tingkat yang diinginkan untuk usia Anda. Apa yang Terjadi pada Hibah Saham Anda yang Luar Biasa Bila Anda Pensiun Hibah saham hampir selalu memiliki ketentuan vesting, yang biasanya didasarkan pada pekerjaan Anda yang terus berlanjut di perusahaan Anda. Begitu Anda pensiun, rencana persediaan Anda akan detail kapan atau apakah vesting berlanjut atau berhenti. Pensiun adalah jenis penghentian berdasarkan sebagian besar rencana saham. Perusahaan memperlakukan pensiun lebih murah daripada pemberhentian kerja untuk bekerja di perusahaan lain. Periksa dengan seksama ketentuan rencana stok Anda untuk peraturan dan definisi yang berlaku untuk pensiun normal dan pensiun dini (jika itu membuat perbedaan ini). Kemudian pilih tanggal pensiun yang memaksimalkan jumlah opsi dan saham yang diberikan. Menurut sebuah survei tahun 2013 oleh National Association of Stock Plan Professionals (NASPP), sebagian kecil perusahaan juga membiarkan opsi tersebut berlanjut secara normal atau mempercepat vesting pada saat pensiun normal atau dini: Perlakuan pada saat pensiun Pada perusahaan tertentu, ketentuan ini tergantung Berapa tahun Anda bekerja di perusahaan sebelum pensiun. Misalnya, ketentuan mungkin berlaku setelah Anda bekerja di perusahaan tersebut selama 20 tahun. Bila Anda mendekati masa pensiun, penting untuk meninjau ketentuan ini dalam rencana persediaan Anda dan dalam hibah spesifik Anda. Alert: Sekalipun perusahaan Anda mengizinkan vesting untuk melanjutkan atau mempercepat vesting, segera setelah Anda tidak lagi dipekerjakan oleh perusahaan Anda, Anda harus menggunakan opsi saham insentif (ISO) dalam waktu tiga bulan setelah mengakhiri pekerjaan Anda agar tidak menjadi pilihan saham yang tidak memenuhi syarat. (NQSOs). Karena ISO dikenakan pajak lebih baik daripada NQSO saat Anda berolahraga dan memegang saham, Anda harus melakukan inventarisasi dengan cermat semua pilihan Anda saat meninggalkan perusahaan Anda. Isu-isu ini, termasuk peraturan latihan di dan setelah penghentian yang harus Anda ikuti untuk menghindari kehilangan opsi saham yang berharga, dibahas secara rinci di Bagian 2 (lihat juga FAQ terkait). Proses perencanaan ini sangat penting bila Anda mengharapkan opsi saham (atau SAR) Anda untuk memperhitungkan sebagian besar sarang pensiun Anda. Keputusan tentang opsi saham harus dimulai pada saat masing-masing hibah. Untuk mencegah agar semua opsi saham tidak jatuh tempo pada saat pensiun, kebanyakan orang harus memulai program rutin untuk berolahraga dengan baik sebelum pensiun. Ini juga membantu Anda melakukan diversifikasi jika terlalu banyak kekayaan bersih Anda terkait dengan pergerakan harga saham perusahaan Anda. Untuk mencegah semua opsi saham Anda jatuh tempo pada saat pensiun, pertimbangkan untuk memulai program rutin untuk berolahraga dengan baik sebelum pensiun. Seiring waktu, beberapa pilihan strategi latihan telah muncul sebagai pajak yang masuk akal, terlepas dari apakah Anda menyimpan atau menghabiskan pilihan hasilnya. Namun, jangan sampai pajak saja mengendalikan pengambilan keputusan Anda. Meskipun Anda harus hati-hati mengevaluasi implikasi pajak dari transaksi, jangan melupakan ekonomi umum. Hal ini sulit dilakukan karena sulitnya memprediksi dengan tingkat akurasi nilai masa depan saham perusahaan Anda atau biaya peluang yang hilang dari investasi alternatif untuk keuntungan Anda. Jadi, walaupun konsekuensi pajak dari strategi yang direncanakan oleh pajak cukup mudah untuk dihitung, ekonomi jangka panjang tidak akan pernah terjamin. Oleh karena itu, beberapa saran perencanaan berikut disajikan untuk menjelaskan hasil pajak dan tidak berusaha merekomendasikan strategi yang ditawarkan. Selain itu, Anda perlu mempertimbangkan fakta dan keadaan unik Anda sebelum menjalankan saran berikut. Bila Anda ingin menerapkan ISO dan memegang saham, pada umumnya sebaiknya menghindari pajak minimum alternatif (AMT) bila memungkinkan. Ini membutuhkan perencanaan dan fine tuning yang tepat. Jika AMT tidak dapat dihindari, bagaimanapun, karena ISO yang berharga sudah kadaluarsa, AMT harus diulang secepat mungkin di tahun-tahun berikutnya dengan menggunakan kredit AMT. Anda kemudian harus menyimpan dua set catatan: satu untuk melacak basis pajak reguler dan yang lainnya melacak basis AMT dari saham yang diperoleh setiap tahun (lihat FAQ terkait pada kredit AMT). Selain itu, jika Anda meninggal dengan kredit AMT yang tidak terpakai, kredit yang tidak terpakai tidak terbawa setelah kematian bagi harta warisan Anda atau penerima manfaat. Anda harus merancang strategi latihan pilihan yang meminimalkan keseluruhan AMT yang dibayarkan sehubungan dengan penerapan ISO (lihat FAQ terkait untuk berbagai strategi). Salah satu strategi yang populer adalah menerapkan cukup ISO setiap tahun untuk menghindari pemicu AMT (lihat FAQ terkait pada teknik ini). Stok yang diperoleh dengan menjalankan pilihan harus disimpan, jika mungkin, untuk jangka waktu yang diperlukan selama dua tahun sejak tanggal pemberian dan satu tahun sejak tanggal pelaksanaan. Setelah itu, saham, untuk kenaikan penuh atas biaya latihan, dapat dijual sesuai kebutuhan dengan tingkat keuntungan modal jangka panjang yang menguntungkan. Strategi lain bagi mereka yang ingin melakukan diversifikasi melibatkan berolahraga dan menjual opsi di tahun bergantian. Ini adalah program latihan ISO yang lebih agresif. Di bawahnya Anda menerapkan ISO dan dikenakan AMT setiap tahun. Segera setelah Anda menyimpan saham untuk periode holding satu tahun yang dipersyaratkan (dengan asumsi periode holding dua tahun dari hibah sampai penjualan juga terpenuhi), Anda menjualnya untuk keuntungan modal jangka panjang. Anda mengulangi pola ini setiap tahun sehingga setiap tahun menyertakan latihan ISO dan penjualan saham yang diperoleh pada latihan ISO tahun-tahun sebelumnya. Strategi ini bekerja paling baik bila Anda ingin melakukan diversifikasi sejumlah besar saham dari waktu ke waktu, memenuhi periode holding jangka panjang, dan menjual saham setiap tahun dengan tingkat keuntungan modal yang menguntungkan. Kerugian utamanya adalah membayar AMT setiap tahun saat ISO dijalankan. Meskipun beberapa AMT dapat di-recouped tahun berikutnya ketika stok terjual, Anda mungkin tidak akan pernah benar-benar menutup jumlah penuh AMT yang Anda bayar. (Lihat FAQ terkait tentang menjual saham ISO yang memicu AMT.) Opsi Saham Tidak Berualifikasi (NQSOs) Anda mungkin ingin menunggu untuk melaksanakan NQSOs Anda jika Anda yakin bahwa nilai saham akan terus dihargai sampai akhir masa opsi. Sementara itu, mungkin uang yang Anda gunakan untuk menggunakan opsi dan menahan saham akan menghasilkan tingkat pengembalian yang lebih baik di tempat lain. Selain itu, penyebaran saat Anda berolahraga NQSOs kena pajak, sehingga tumbuh ditangguhkan pajak sampai Anda berolahraga. Oleh karena itu, sedikit atau tidak ada keuntungan pajak atau ekonomi yang akan datang dengan menggunakan opsi sebelum tanggal kadaluwarsa dan membayar pajak lebih awal dari yang diperlukan. Kecuali Anda memiliki pertimbangan lain, seperti kebutuhan akan uang tunai untuk berolahraga dan segera menjual, atau memikat investasi yang lebih menjanjikan untuk keuntungan, Anda umumnya tidak memiliki insentif untuk latihan awal. Saham yang dibatasi keamanan dan RSU dapat menjadi penting saat Anda mendekati masa pensiun. Stok Terbatas dan RSU Ada persepsi bahwa stock terbatas dan stock saham terbatas (RSU) memiliki nilai lebih daripada opsi saham karena mereka selalu bernilai, bahkan jika stoknya turun. Pilihan saham, di sisi lain, bisa kehilangan semua nilainya jika harga perdagangan turun di bawah harga pelaksanaan. Keamanan yang ditawarkan oleh saham terbatas dan RSU menjadi lebih penting lagi saat Anda mendekati masa pensiun. Selain itu, jika perusahaan Anda membayar dividen, Anda biasanya menerimanya di sepanjang jalan atau di vesting. Namun, opsi saham memiliki potensi kenaikan yang lebih besar dan dengan demikian dapat menghasilkan kekayaan yang lebih substansial daripada saham terbatas dan RSU. Selain itu, opsi saham memberi Anda kontrol lebih besar bila Anda mengenali penghasilan kena pajak dan umumnya memberikan penangguhan pajak lebih lama daripada saham terbatas dan RSU, yang biasanya dikenai pajak saat vesting dalam waktu empat tahun sejak hibah (lihat FAQ yang relevan mengenai perpajakan saham terbatas ). Kontras ini dengan opsi saham, yang umumnya berakhir 10 tahun dari tanggal pemberian. Idealnya, portofolio investasi Anda akan berisi pilihan saham dan opsi terbatas. Penghasilan yang diakui dari penggunaan NQSO atau SAR, disposisi diskualifikasi ISO atau ESPP, dan vesting stock terbatas sering disertakan dalam pendapatan total Anda untuk tujuan menghitung jumlah yang dapat Anda kontribusikan ke rencana 401 (k) perusahaan Anda (konfirmasikan ini dengan perusahaan Anda). Kontribusi karyawan terhadap rencana 401 (k) dibatasi sampai 18.000 pada tahun 2016. Mereka yang berusia di atas 50 tahun dapat menambahkan tambahan 6.000 per tahun, dengan kontribusi seluas mungkin 24.000 pada tahun 2016. Latihan pilihan atau pembekuan saham terlarang memungkinkan Anda berkontribusi Lebih banyak uang untuk rencana 401 (k) Anda. Oleh karena itu, kompensasi saham dapat memberi Anda lebih banyak uang untuk berkontribusi pada rencana 401 (k) Anda bila (1) jumlah kontribusi Anda didasarkan pada persentase kompensasi Anda dan (2) kontribusi tahunan Anda biasanya di bawah maksimum tahunan. Anda harus mengkonfirmasi situasi Anda dengan administrator 401 (k) Anda. Jumlah pendapatan tahunan yang menentukan kelayakan Anda untuk berkontribusi pada Roth IRA disebut pendapatan kotor disesuaikan disesuaikan (MAGI). Ini adalah penghasilan kotor reguler reguler Anda (AGI) dengan beberapa perbedaan (misalnya pendapatan dari konversi Roth IRA tidak termasuk dalam MAGI). Jika MAGI Anda melebihi batas pendapatan Roth untuk pengembalian pajak Anda, Anda kehilangan kemampuan untuk berkontribusi pada Roth IRA. Namun, Anda masih dapat mengubah IRA tradisional menjadi Roth IRA, dengan menggunakan keuntungan dari kompensasi saham Anda untuk membayar pajak (lihat artikel tentang konversi Roth di tempat lain di situs ini). Untuk tahun pajak 2016. Batas kontribusi Roth IRA adalah 5.500 untuk orang di bawah 50, dan 6.500 untuk orang yang berusia 50 atau lebih sebelum akhir tahun. Agar memenuhi syarat untuk mendapatkan kontribusi maksimal pada tahun 2016, pengacau bersama yang sudah menikah harus memiliki MAGI 184.000 atau kurang, dan pengotor tunggal harus memiliki MAGI berukuran 117.000 atau kurang. Rentang phaseout untuk kontribusi parsial meluas dari sana sampai batas pendapatan 194.000 untuk filers bersama yang menikah (sampai 132.000 untuk satu filers), di luar kontribusi yang tidak diperbolehkan. Peringatan: Sampai dengan batas waktu pengunduran diri tahun 2016 yang Anda terima pada bulan April 2017, Anda dapat memberikan kontribusi yang masih berlaku untuk tahun pajak 2016. (Publikasi IRS 590-A memiliki lebih banyak informasi.) Untuk tahun pajak 2017. Batas kontribusi Roth IRA adalah 5.500 untuk orang di bawah 50, dan 6.500 untuk orang yang berusia 50 atau lebih sebelum akhir tahun. Agar memenuhi syarat untuk mendapatkan kontribusi maksimal pada tahun 2017, pengikat bersama yang sudah menikah harus memiliki MAGI berukuran 186.000 atau kurang, dan pengotor tunggal harus memiliki MAGI 118.000 atau kurang. Rentang phaseout untuk kontribusi parsial meluas dari sana sampai batas pendapatan 196.000 untuk filers bersama yang menikah (sampai 133.000 untuk satu filers), di luar kontribusi yang tidak diperbolehkan. Peringatan: Sampai dengan batas waktu pengunduran diri dari 2017 pengembalian pajak Anda pada bulan April 2018, Anda dapat memberikan kontribusi yang masih berlaku untuk tahun pajak 2017. (Publikasi IRS 590-A memiliki lebih banyak informasi.) Efek hibah saham tergantung pada jenis hibah. Latihan ISO tidak menghasilkan pendapatan yang termasuk dalam pendapatan kotor (AGI) yang disesuaikan. Oleh karena itu, jika Anda menerapkan dan memegang ISO, potensi pajak minimum alternatif potensial (AMT) tidak dipertimbangkan. Tetapi jika ISO didiskualifikasi (mis. Dengan penjualan atau penjualan hari yang sama di tahun latihan yang sama) dan menjadi NQSO, pendapatan tersebut diklasifikasikan sebagai pendapatan biasa dan masuk ke AGI. NQSO dan penghargaan saham selalu menghasilkan pendapatan biasa saat berolahraga, dan stockRSU yang terbatas selalu melakukannya saat vesting, kecuali karena beberapa alasan IRS mengklasifikasikan pendapatan sebagai kompensasi yang ditangguhkan. Sedangkan untuk IRA tradisional, ketika tidak ada pasangan yang tercakup dalam rencana pensiun di tempat kerja, tidak ada batasan AGI untuk membuat kontribusi IRA yang dapat dikurangkan dari pajak. Namun, bila hanya satu pasangan yang tercakup dalam rencana kerja, peraturan menjadi lebih rumit dan Anda harus berkonsultasi dengan IRS Publication 590. Imbalan Saham Naik Ke Kompensasi yang Ditangguhkan Opsi saham dirancang untuk memberi kompensasi kepada karyawan atas kinerja kerja daripada memberikan tunjangan pensiun. Oleh karena itu, sebagian besar opsi saham karyawan akan berakhir jauh sebelum Anda pensiun. Namun, Anda mungkin tidak memerlukan uang tunai sekarang atau mungkin tidak terburu-buru untuk membayar pajak atas opsi keuntungan saat berolahraga. Dalam situasi yang sangat khusus, Anda mungkin bisa mengubah opsi Anda, dengan asumsi Bagian 409A dari Internal Revenue Code tidak menghukumnya. (Untuk rinciannya, lihat artikel saya Mengkonversi Opsi Saham Anda Spread Ke Kompensasi Tertanggung yang Tidak Mengualisasi di tempat lain di situs ini.) Dengan RSU yang bekerja selama pekerjaan Anda, Anda mungkin memiliki kemampuan untuk menunda perpajakan sampai masa pensiun, seperti yang dijelaskan di FAQ lain. Bagian 2 dari seri ini beralih ke pertimbangan untuk perencanaan Anda di tahun Anda pensiun dari pekerjaan. Carol Cantrell adalah seorang perencana, pengacara, dan perencana keuangan BPA dengan firma hukum Cantrell Cowan di Houston, Texas. Dia berkonsentrasi dalam perencanaan keuangan untuk eksekutif, keluarga, dan pensiunan, dengan spesialisasi dalam opsi saham, kepercayaan, kemitraan, dan pajak perkebunan. Dia adalah penulis bukunya Guide to Estate, Tax, and Financial Planning with Stock Options, yang diterbitkan oleh CCH, sebuah perusahaan WoltersKluwer. Bagian dari artikel ini didasarkan pada buku itu. Artikel ini diterbitkan semata-mata untuk konten dan kualitasnya. Baik penulis maupun perusahaannya tidak mengkompensasi kami dalam pertukaran untuk publikasi. Bagikan artikel ini: Dapatkah Anda Memasukkan Opsi Saham ke Akun IRA Opsi ekuitas tercantum di bagian keuangan surat kabar utama. Opsi saham diperdagangkan bisa menjadi kegiatan investasi berisiko tinggi yang agresif, atau bisa menjadi praktik konservatif dan berisiko rendah tergantung pada strategi investasi Anda. Tidak ada peraturan yang melarang opsi perdagangan saham di akun pensiun pribadi Anda, selama akun Anda ditujukan sendiri atau penjaga akun Anda mengizinkan kegiatan tersebut. Pertanyaan sebenarnya adalah apakah options trading sesuai untuk uang pensiun Anda. Transaksi yang Dilarang Layanan Internal Revenue doesnt memberikan banyak panduan tentang jenis investasi yang sesuai untuk IRA Anda. Sebagai gantinya, ini memberi Anda daftar terbatas hal-hal yang tidak dapat Anda masukkan ke dalam IRA Anda. Misalnya, Anda tidak dapat menggunakan uang dari IRA Anda dengan polis asuransi jiwa. Anda tidak bisa berinvestasi dalam barang koleksi, seperti seni, barang antik atau karpet Persia. IRS tidak memiliki larangan untuk menggunakan uang di IRA Anda untuk membeli opsi saham, namun, sebagai publikasi. Opsi Perdagangan dalam opsi IRA Trading Anda di IRA Anda, terlepas dari apakah akun Anda adalah IRA tradisional atau Roth IRA, bekerja sama dengan opsi perdagangan di akun tunai Anda melalui broker investasi Anda. Anda memesan, membayar transaksi, termasuk komisi dan ongkos, dengan dana dari IRA Anda, dan pilihannya diadakan di akun IRA Anda. Jika Anda menjual opsi, hasil penjualan tetap ada di IRA Anda. Jika Anda menggunakan opsi ini, saham yang Anda dapatkan ada di IRA Anda. Semua perdagangan harus terjadi dalam IRA Anda untuk mempertahankan status penundaan pajak atas dana Anda. Strategi Opsi Konservatif Jika Anda memiliki saham di IRA Anda, Anda dapat meningkatkan potensi pendapatan mereka dengan menjual opsi panggilan tertutup terhadap saham tersebut. Bila Anda menjual telepon tertutup, pembeli membayar Anda hak premi untuk membeli saham Anda dengan harga tertentu, yang disebut strike price, untuk jangka waktu tertentu, yang biasanya satu tahun atau kurang. Jika saham Anda tidak naik di atas harga strike, atau penurunan nilai, opsi akan berakhir tidak dieksekusi dan Anda bisa menyimpan saham Anda, setiap dividen yang dibayarkan dan premiumnya. Jika harga saham Anda naik di atas harga strike, mungkin akan dilakukan, dalam hal ini Anda menjual saham Anda dengan harga yang telah disepakati dan Anda tetap mempertahankan premi. Strategi Resiko Tinggi Jika Anda mencari potensi pengembalian yang tinggi dan tidak suka mengambil beberapa risiko signifikan, Anda dapat membeli opsi panggilan di IRA Anda. Bila Anda membeli opsi panggilan, Anda membeli hak untuk membeli saham biasa dengan harga tetap untuk jangka waktu tertentu. Karena tidak ada batasan seberapa tinggi harga saham bisa pergi, secara teoritis potensi keuntungan Anda tidak terbatas. Pada sisi negatifnya, jika harga saham turun, dan Anda tidak dapat menjual opsi Anda sebelum tanggal kedaluwarsa, opsi akan kedaluwarsa dan menjadi tidak berharga. Anda bisa kehilangan seluruh investasi Anda, yang mungkin bukan skenario terbaik untuk uang pensiun Anda. Self-Directed IRA Jika Anda ingin melakukan perdagangan opsi di IRA Anda, Anda harus memiliki IRA Anda dengan perusahaan kustodian yang memungkinkan transaksi mandiri. The North American Securities Administrators Association mencatat bahwa sekitar 94 miliar dari 4,7 triliun yang dimiliki oleh masing-masing rekening pensiun berada dalam IRA mandiri. Dengan uang sebanyak itu, promotor penipuan adalah ancaman nyata. Asosiasi tersebut menyarankan siapapun yang ingin membuka IRA yang diarahkan sendiri untuk memeriksa calon pemilik kustodian dengan pihak ketiga, seperti Securities and Exchange Commission sebelum menginvestasikan uang. Saham saham opsi saham karyawan diberikan pada IRA atau Roth 2010 oleh Michael C. Grey Karyawan telah sering bertanya kepada saya jika mereka dapat menghindari pajak karena menggunakan opsi saham insentif dan opsi saham yang tidak memenuhi syarat dengan memberi andil pilihan kepada Roth atau reguler. Akun IRA Jawaban umum adalah tidak. Anda tidak bisa memberikan penghasilan yang diterima ke rekening pensiun dan menghindari pajak. Selain itu, stok yang diperoleh dengan menggunakan opsi saham tidak dapat disumbangkan ke IRA atau Roth. Menurut Internal Revenue Code Section 219 (e) (1), iuran, kecuali untuk kontribusi rollover, harus dalam bentuk tunai. Perhatikan juga bahwa menjual aset ke IRA atau Roth adalah transaksi terlarang. Namun, IRA atau Roth bisa mengakuisisi saham pra-IPO dengan membelinya dari perusahaan atau orang yang tidak terkait. Untuk update AMT, berlangganan newsletter kami, Michael Grey, CPA8217s Option Alert dengan mengisi formulir di bawah ini. Komentar ditutup. Newsletter kami untuk pemegang opsi saham karyawan Berlangganan sekarang dengan mengisi formulir di bawah Newsletter kami untuk penasihat pajak Berlangganan sekarang dengan mengisi formulir di bawah Newsletter kami untuk penasihat investasi Berlangganan sekarang dengan mengisi formulir di bawah 2190 Stokes St. Ste. 102 San Jose, CA 95128 FAX: (408) 998-2766 Jam: 8:00 - 17:00 PDT Senin - Jumat 2017 Michael Gray, CPA.
No comments:
Post a Comment